Le frodi nell'ambito degli Edge Fund
5.4 La frode Madoff
Le frodi nell'ambito degli Edge Funds
1. Gli Edge Fund: Evoluzione Storica
2. Caratteristiche strutturali degli Hedge funds
3. Le frodi nel settore degli Hedge funds: aspetti introduttivi
4 le frodi più frequenti: copertura delle perdite di gestione
- 5.1 Il problema della misappropriation degli Hedge Funds
- 5.1.1 Il punto debole del fondo: i problemi di natura operativa
- 5.1.2 La più frequente combinazione di problematiche operative: misappropriation of investor funds e misrepresentation of fund investments
- 5.1.3 Alcune riflessioni sulle frodi legate a misrepresentation
- 5.2 Le frodi più significative legate alla misappropriation
- 5.2.1 Il caso ChateauForte-Busch
- 5.2.2 La sentenza della CFTC
- 5.2.3 Il caso Bayou Group
- 5.2.3.1 L’inizio della frode
- 5.2.3.2 La perseveranza dell’illecito
- 5.2.3.3 L’arricchimento alle spalle degli investitori
- 5.2.3.4 Le prime avvisaglie e la scoperta della frode
- 5.2.3.5 L’importanza dell’indipendenza del revisore contabile
- 5.3 Un altro tipo di illecito finanziario: gli “Schemi di Ponzi”
- 5.3.1 L’inventore dei “Ponzi games”: Charles Ponzi
- 5.3.1.1 La vita in Italia di Ponzi e la migrazione in America
- 5.3.1.2 L’ideazione dello “Schema di Ponzi”
- 5.3.1.3 I primi sospetti
- 5.3.1.4 Il crollo del “Gioco di Ponzi”
- 5.3.1.5 La detenzione e gli ultimi anni di vita
- 5.3.2 Gli altri schemi connessi al “Gioco di Ponzi”
- 5.3.2.1 La struttura comune dei modelli alternativi a Ponzi: lo schema piramidale
- 5.3.2.2 Il modello delle “otto palline”
- 5.3.2.3 Lo schema a matrice
- 5.3.2.4 Il caso del multilevel marketing
- 5.3.2.5 Gli illeciti connessi all’utilizzo del World Wide Web e le recenti evoluzioni
- 5.4 La frode Madoff
- 5.4.1 I soggetti attivi nella frode
- 5.4.2 La strategia dell’illecito
- 5.4.3 Il Conto Corrente 703
- 5.4.4 Gli strumenti a copertura della frode
- 5.4.5 La scoperta della frode
- 5.4.6 Le colpe nella frode Madoff
- 5.4.7 Uno schema di Ponzi in ogni Hedge Fund
- 5.4.8 Scovare un possibile “Schema di Ponzi”
- 5.5 Le altre possibili frodi
6. Riflessioni quantitative sulle frodi
7. Le Frodi in Italia: il caso comune di Milano
5.4.1 I soggetti attivi nella frode
5.4.2 La strategia dell’illecito
5.4.4 Gli strumenti a copertura della frode
5.4.6 Le colpe nella frode Madoff
5.4.7 Uno schema di Ponzi in ogni Hedge Fund
5.4.8 Scovare un possibile “Schema di Ponzi”
Successivo: 5.4.1 I soggetti attivi nella frode
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